«Как показал опыт работы, отчетность по МСФО в лизинговой деятельности более точно демонстрирует положение дел в компании, нежели традиционная РСБУ, - прокомментировал Алексей Мурашко, генеральный директор «Москоммерц-Лизинг». – На первоначальном этапе работы для формирования отчетности по МСФО мы использовали Excel, но с ростом лизингового портфеля «ручной» расчет начал требовать значительных временных затрат. Нужно было автоматизировать этот процесс».
Летом 2007 года эксперты «Хомнет Лизинг» приступили к реализации поставленной задачи. Стоит отметить, что внедрение модуля, автоматизирующего сбор данных для международной отчетности, стало возможным именно благодаря «Хомнет Лизинг», поскольку в системе накапливалась и хранилась вся необходимая информация по лизинговым сделкам.
Функционал модуля, внедренного в «Москоммерц-Лизинг», позволяет выполнять следующие операции:
формирование инвестиционной стоимости по договорам лизинга,
отражение в учете дебиторской задолженности – как в части инвестиции, так и в части будущего незаработанного дохода (классификация дебиторской задолженности),
классификация и отражение платежей,
расчет графика признания дохода по лизинговой деятельности с учетом «cut off»;
отражение дохода по лизинговой деятельности в учете.
Подсистема МСФО также обеспечивает формирование отчетов:
анализ поступления плановой выручки по данным МСФО;
план/фактный анализ платежей;
анализ дебиторской задолженности.
Для проверки корректности вводимой информации в подсистеме заложен механизм, позволяющий расшифровывать любые суммы и итоговые данные с точностью до проводки.
В результате внедрения подсистемы учета по МСФО сотрудники лизинговой компании «Москоммерц-Лизинг» приобрели удобный инструмент, позволяющий отражать хозяйственные операции в соответствии с требованиями 17 стандарта IFRS. «Если раньше наши сотрудники тратили месяц на годовой отчет по международным стандартам, то с внедрением модуля МСФО сроки сократились до одной недели, - говорит Алексей Мурашко. – Кроме того, созданная специалистами «Хомнет Лизинг» подсистема позволила значительно снизить влияние «человеческого фактора» на качество подготовки отчетности».
Редактор раздела: Юрий Мальцев (info@mskit.ru)
Рубрики: Интеграция, ПО, Outsourcing